老师，您好，麻烦问一下，12月末做账未交增值税比银行回单多做了0.01元，怎么处理？

绿草 追问

2021-04-08 21:36

是的，多提了

bamboo老师 解答

2021-04-08 21:37

借：应交税费-未交增值税 0.01
贷：营业外收入 0.01

绿草 追问

2021-04-08 21:44

麻烦老师问一下，去年账务在别人家做的，后期拿到我这边，之前的期初怎么办啊？

bamboo老师 解答

2021-04-08 21:45

期初要根据对方提供的科目余额表期末数录入 然后继续做账