老师，我二月份有一份错误发票已经认证了，但是我在三月份的时候发现了，及时与对方沟通，对方给我开具了一份正确发票和一份负数发票，正确的发票在认证平台系统里面勾选，但是负数发票认证平台里面没有，这样就导致我多了一份进项税，请问我应该怎么处理一下这份正确发票，目前我还没有勾选认证，

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2021-04-10 09:34

老师，是勾选认证但不抵扣吗？？？？？？

郭老师 解答

2021-04-10 09:39

重新开的得勾选
之前的负数直接进项转出
要不你得交税了

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2021-04-10 09:40

明白了，那我具体的进项税额转出的分录应该怎么写呢

郭老师 解答

2021-04-10 09:42

如果是货物的，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2021-04-10 09:57

进项税额转出的余额怎么平呢？

郭老师 解答

2021-04-10 09:58

借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2021-04-10 11:29

老师，最后的转出未交增值税怎么平呢？

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2021-04-10 11:30

或者我说认真这张正确的发票的时候税额可以改成0吗？

郭老师 解答

2021-04-10 11:30

结转到未交增值税
借转出未交增值税贷未交增值税