老师 这题小规模纳税人 不能抵扣 进项税不能抵扣 也应该交增值税的吧？

燎原火 追问

2021-04-10 21:08

那为什么 前面一个可以算税 后面一个不算税？

燎原火 追问

2021-04-10 21:08

还是不懂啊

燎原火 追问

2021-04-10 21:09

我这样问吧 小规模纳税人 用专票 就不用交 增值税？

阎老师 解答

2021-04-10 21:09

因为收到的发票是一般纳税人开出来的，自己开出的发票是小规模纳税人开出的

燎原火 追问

2021-04-10 21:10

你在回答些什么啊……你是老师吗？

燎原火 追问

2021-04-10 21:10

你没有回答我问题啊

燎原火 追问

2021-04-10 21:11

我在问 这题怎么 算增值税

阎老师 解答

2021-04-10 21:12

我在前边已经回答了啊，123600/1.03*0.03=3600，这就是增值税的计算过程

燎原火 追问

2021-04-10 21:14

为什么123600要价税分离 小规模纳税人 税是算进成本的啊

阎老师 解答

2021-04-10 21:16

进项税进成本，销项税是3%的征收率。题目中含税价是123600，所以要先计算不含税价再计算税额