老师，20年的律师费用当时付款发票没到挂的其他应付，21年发票到的，请问我怎么处理

你好 追问

2021-04-11 17:31

这个费用我计入什么科目啊

你好 追问

2021-04-11 17:33

律师费正常放在什么科目啊

你好 追问

2021-04-11 17:33

销售费用什么明细科目

你好 追问

2021-04-11 17:37

我发票写的咨询费

你好 追问

2021-04-11 17:44

我这个所得税汇算不需要调增吧

你好 追问

2021-04-11 20:12

这个在去年的利润表上怎么体现啊

你好 追问

2021-04-11 20:12

所得税汇算清缴的时候不是要填利润总额，需要把这个金额给减去吗

你好 追问

2021-04-11 20:42

这个数字只要要所得税汇算清缴的时候填报表的时候写一下，在正常保送的对外报表也需要改吗

你好 追问

2021-04-11 20:57

正常的年报也要改吗

小林老师 解答

2021-04-11 17:24

您好，借以前年度损益调整，贷其他应付款

小林老师 解答

2021-04-11 17:30

您好，汇算清缴前取得发票，视同20年没有无票支出，费用在20年计提

小林老师 解答

2021-04-11 17:32

您好，根据发票做账，假设您20年收到发票，您做哪个科目。现在就在报表做对应的科目

小林老师 解答

2021-04-11 17:36

您好，根据您的发票来做账，看您的发票项目

小林老师 解答

2021-04-11 17:39

您好，那您就是销售费用～咨询费。您的这个发票可能是为了少缴纳个人所得税用的

小林老师 解答

2021-04-11 17:46

您好，这个是不需要调整的

小林老师 解答

2021-04-11 20:35

您好，是的，因为是上年的费用

小林老师 解答

2021-04-11 20:56

您好，是的，您的理解非常正确。视同这个分录就是在20年处理

小林老师 解答

2021-04-11 20:59

您好，是的，都是需要修改的