老师，小规模纳税人，第一季度不含税销售额收入289303.38元 其中 1.专票不含税销售额58191.96元，其中专票3%不含税销售额452.43 税13.57 1%27500.95 税275.05 ， 2.普票不含税销售额203930.8元 税2104.02 元 3.未开票不含税销售额27180.62 元 税271.81元 合计不含税销售收入289303.38元 税2966.87元， 4.税控开票技术维掮费280元，增值税报表填列如下，是否正确？

maize老师 解答

2021-04-12 09:56

你好，这个减免表不对，这个2 ，3,4列等于=27500.95*0.02+280 

maize老师 解答

2021-04-12 09:57

减征额等于减免表2 ，3,4列等于=27500.95*0.02+280 

学无止境 追问

2021-04-12 09:59

第一季度不含税销售额收入289303.38元   其中1.专票不含税销售额58191.96元其中3%不含税销售额452.43 税13.57   1%27500.95  税275.05 ，2.普票不含税销售额203930.8元 税2104.02 元   3.未开票不含税销售额27180.62 元   税271.81元    合计不含税销售收入289303.38元  税2966.87元，4.税控开票技术维掮费280元                  1.应交增值税=58191.96*0.03=1745.76元      2.减征额=57739.53*0.02=1154.79    3.免征额=280元    4.  交增值税=1745.76-1154.79-280=310.97元，增值税和减免税申报表如下填列是否正确

学无止境 追问

2021-04-12 10:07

老师，专票第一个季度开了不含税开票额58191.96元，1月份有开3%和1%，3%开了不含税销售额452.43元，其它都是1%，那么1%=58191.96-452.4357739.53元 ，减征额=57739.53*0.02=1154.79

学无止境 追问

2021-04-12 10:11

老师那27500.95元只是1月份开了专票1%,还有2月和3月开的专票呀，总共开了5万多专票，3%只开了452.43元

maize老师 解答

2021-04-12 10:11

这个2 ，3,4列等于=27500.95*0.02+280   减征额是根据专票和280来的，专票对应开1%不含税销售额乘以2%

学无止境 追问

2021-04-12 10:14

老师专票1%开了57739.53元

学无止境 追问

2021-04-12 10:15

3%开452.43元，合计开了专票58191.96元

学无止境 追问

2021-04-12 10:17

我刚开始表述错误，27500.95是1月份的，还有2月和3月份的一共开了专票1%57739.53元，3%开了452.43元，那么减征额57739.53*0.02=1154.79   免征额280元 ，看是否填列正确

学无止境 追问

2021-04-12 10:20

老师，小规模纳税人，第一季度不含税销售额收入289303.38元 其中 1.专票不含税销售额58191.96元，其中专票3%不含税销售额452.43 税13.57   1%不含税销售额57739.53元   2.普票不含税销售额203930.8元 税2104.02 元 3.未开票不含税销售额27180.62 元 税271.81元 合计不含税销售收入289303.38元 税2966.87元， 4.税控开票技术维掮费280元，增值税报表填列如下，是否正确？

学无止境 追问

2021-04-12 10:25

老师，急呀，在线等呀，你那个减征额不对吧，那只是1月的

maize老师 解答

2021-04-12 10:25

57739.53*0.02+280填写，你填写之后表可以截图给我看下吗，我没有看到你表

maize老师 解答

2021-04-12 10:26

你的表那里没有截图表过来，我看什么？

学无止境 追问

2021-04-12 10:27

第一问我就上传图片了呀，老师没有看到吗

学无止境 追问

2021-04-12 10:28

老师看一下增值税第一行是否正确，应交的税是否正确，减免税是否正确

maize老师 解答

2021-04-12 10:33

我回复你了，不对，2 ，3,4列等于=57739.53*0.02+28   减征额是根据专票和280来的，专票对应开1%不含税销售额乘以2% 第一列是0 

maize老师 解答

2021-04-12 10:34

别的都是对，就是减免表第一列是没有期初数，

学无止境 追问

2021-04-12 10:36

老师，急呀，我上面又上传了图片，有看到吗

maize老师 解答

2021-04-12 10:41

就是减免表第一列是没有期初数，

maize老师 解答

2021-04-12 10:41

别的都是对，就是减免表第一列是没有期初数

maize老师 解答

2021-04-12 10:42

你这个之前应该是报错了 ，那这个对应正规是需要改下之前申报，期初没有金额，

maize老师 解答

2021-04-12 11:40

“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税 减免代码选择这个

maize老师 解答

2021-04-12 11:40

别的都是对的，只有减免表期初不对，对了

学无止境 追问

2021-04-12 11:47

老师，交的增值税是交310.97元吗

maize老师 解答

2021-04-12 11:50

是对的，别的都是对的，=57739.53*0.01+452.43*0.03-280=
310.9682

学无止境 追问

2021-04-12 11:54

老师，这个是新的，下列减免税额没有期初余额了，这个应该是对的吧

maize老师 解答

2021-04-12 12:22

是的，这个是对的，是的 

学无止境 追问

2021-04-12 12:43

老师，报增值税的时候显示如下图，这是什么意思呀？为什么附加税都能报，增值税就显示这样的

maize老师 解答

2021-04-12 12:45

你换一个电脑或者是浏览器去试试看看，

学无止境 追问

2021-04-12 13:05

老师，我上个季度调增了收入0.28元，本季度不含税收入=专票58191.96+普票203930.8+未开票27180.62=289303.38元，利润表上不含税收入289303.66元，正好相差0.28元，这个要怎么填写报表呀

学无止境 追问

2021-04-12 13:07

就是这个季度增调了收入0.28元，因为那个发票税费与实际电子税务局申报系统有差异

学无止境 追问

2021-04-12 13:11

这个收入差异0.28元收入，增值税报表要怎么填写呀

maize老师 解答

2021-04-12 13:13

四舍五入差异 可以不用处理，增值税这个收入按系统出来申报就可以，

maize老师 解答

2021-04-12 13:14

你这个不是这个原因，产生，你这个要不系统问题，要不就是电脑问题引起，