老师你好，就是我公司支付的房租费是2020年二月到2021年2月份的房租，合同也才拿来，发票也是才开来的，等于说是先使用，满一年后才交的房租，这样情况如何处理账务，老师。

lishiyan 追问

2021-04-12 16:11

老师，就是说先用房屋，满一年后支付的房租费，支付是我记得今年3月份付的房租费，借，预付账款–房租，贷，银行存款，我当月摊销了房租，借，管理费用，贷，预付账款-房租，按照12个月摊的，老师。

lishiyan 追问

2021-04-12 16:14

老师我用错科目了，支付去年的应该用其他应付款，贷，银行存款，

maize老师 解答

2021-04-12 16:15

你这个之前按月去计提没，计提有没有差额？

maize老师 解答

2021-04-12 16:15

用其他应付款也可以，那这个收到发票做借预付账款房租，贷其他应付款，房东也可以

lishiyan 追问

2021-04-12 16:19

老师你说的，之前按月需要做，就是指的设么，没明白啥意思。


我之前没有做任何处理老师，就是三月交房租的时候，做了，借预付，贷银行，老师，而且在三月份也做了摊销，借，管理费用，贷，预付账款，老师。我自己都不知道该怎么办了。

lishiyan 追问

2021-04-12 16:20

没有计提，没有任何的操作，

maize老师 解答

2021-04-12 16:29

需要反结账补12月，借管理费用 贷其他应付款，补上之后去参与汇算清缴， 之后收到发票再做借预付账款，贷其他应付款，