之前的会计半年的银行收入支出都没有做账现在该怎么处理？公司20年6月份有的银行流水，会计一直没有做账，现在该怎么整理？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2021-04-13 17:24

你好这个直接补上这个，先挂往来，这个挂着，后续这个往来转成本和费用，取得对方发票话，收入挂应收挂着，后续转收入，之前也没有申报吧，

FAIRy _ 追问

2021-04-13 17:37

您举个例子。。

maize老师解答

2021-04-13 17:46

假设是收款借银行贷应收挂着，发现之前就发货，现在就转借应收贷主营业务收入应交增值税，对应去申报，

maize老师解答

2021-04-13 17:46

支付借其他应收款贷银行等，要是之前成本和费用，对应之前做收入，借以前年度损益调整贷其他应收款，借未分配利润贷以前年度损益调整

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