老师，比如公司3月份应收账款回款了50万，但是有30万是公对公账户收款的，有20万是私人转入公司法人私人账户的？这个分录怎么做？ 还有3月份对公账户付供应商货款20万，用法人私人账户付款10万，分录又怎么做？公司内账怎么处理？

小欣 追问

2021-04-13 18:45

是公司收入！因为有些收入不用开票，因为客户都是一些零售商多，她们付钱给我们都是几百，几千的，所以不要求开票的客户都是汇到法人账户了！然后公司又用法人账户的钱付给不开票的供应商！

朴老师 解答

2021-04-13 18:56

同学你好

借银行
贷主营业务收入
贷销项
是收入都做收入就行了

小欣 追问

2021-04-14 08:14

进公账部分分录是，借:银行存款，贷:主营业务收入，应交税费-增值税-销项税。那进入私账部分收入也是这样分录？那资产负债表中银行存款就是有两个明细科目了？自己公司内部法人转钱给自己公司公户，自己公户又转钱给自己法人，分录又怎样处理？

朴老师 解答

2021-04-14 08:29

对的
私户也是做收入
分录是
借其他应收款
贷主营业务收入
贷销项
然后法人把钱打过来就行了

小欣 追问

2021-04-14 11:21

如果法人没有把钱打过去，其他应收款是不是要一直挂着？

朴老师 解答

2021-04-14 11:33

对的
就要一直挂着了