老师，这是3月份的销项税额和进项税额。我算出来的应纳税额是36349.97元，是应该要交这么多吗？这是三张销项税额，销项税额是59678.28+77.22=59755.5元，进项税额是180042.47元。

欧尼馨 追问

2021-04-14 13:42

1-2月的小规模纳税人还没有报税，已经逾期申报了，3月份才更改为一般纳税人的，所以没有留抵税额

maize老师 解答

2021-04-14 13:48

59755.5 
这个是你销项税额，进项税额未知，税额要是180042.47 那不需要交税，

maize老师 解答

2021-04-14 13:53

=77.22+59678.28-23405.53 这个是你需要交增值税这个，

欧尼馨 追问

2021-04-14 13:55

但是电子发票开开的金额的税率出错了，这种情况怎么处理呢？

maize老师 解答

2021-04-14 13:58

需要看你税局口径，我看之前学员反馈问税局说是换成正确税率去申报，这个对应错误 那个填写未开发票负数填写，正确税率栏次这个未开发票正确填写去申报，下次开红字发票重新开蓝字，不需要再去申报，做账是按正确做账，