10月员工工资中已扣员工的宿舍水电费和社保当月如何计提，水电费是11月份才缴的，请老师列个分录，谢谢（内账）

舒适的早晨 追问

2016-11-11 11:13

可是水电费已经付给房东了那要怎么做账

吴月柳 解答

2016-11-11 11:00

你好，借：管理费用 -工资  其他应付款-水电费  其他应收款-社保  贷：应付职工薪酬 -工资

吴月柳 解答

2016-11-11 11:07

要等发放工资才冲减的，不管什么时候发放工资。

吴月柳 解答

2016-11-11 11:29

借：其他应付款  贷：银行存款或现金，那你刚才说十月扣了员工水电费？那计提分录那里先不要冲减这些，直接做计提，等发放时再扣，借：管理费用  贷：应付职工薪酬