金碟迷你版跨年账如何反审修改12月的账？

Lili 追问

2021-04-15 08:59

老师迷你版不可以修改吗？去年年底有一笔销售费用应该属于代收代付的我放在销售费用里了，金额有点大。3万。

朴老师 解答

2021-04-15 09:03

这个不能修改，今年调整吧

Lili 追问

2021-04-15 09:16

今年如何调整？

朴老师 解答

2021-04-15 09:25

做相反分录红冲就行了

Lili 追问

2021-04-15 09:31

老师但是我们每年的销售费用没有这么多，出现负数没法填表呢？

朴老师 解答

2021-04-15 09:43

这个只能是负数的哦

朴老师 解答

2021-04-15 09:43

你们是什么会计准则

Lili 追问

2021-04-15 09:59

小企业会计准则

朴老师 解答

2021-04-15 10:05

那就用利润分配未分配利润来调整

Lili 追问

2021-04-15 10:17

老师去年做了一笔借销售费用 贷其他应付款 那我应该如何调整呢，借其他应付款 贷利润分录未分配利润吗?那我5月汇算清缴如何调整还是不用改动。

朴老师 解答

2021-04-15 10:22

现在直接
借利润分配未分配利润负数
贷其他应付款负数
这样做

Lili 追问

2021-04-15 10:25

老师那汇算清缴我还用不用调整呢？

朴老师 解答

2021-04-15 10:34

按照调整之后的来

Lili 追问

2021-04-15 10:41

老师有点不会填写调整后的应该怎么填写汇算清缴报表呢？那这个改正后的分录我放在4月份可以吗？

朴老师 解答

2021-04-15 10:48

可以的
你纳税调整明细表调整就行了

Lili 追问

2021-04-15 10:52

老师我纳税调整表里填写在哪一行啊，是调增吗？其他账务报表还用改吗？

朴老师 解答

2021-04-15 10:57

对的
这个是调增的哦
其他的不用改

Lili 追问

2021-04-15 11:04

老师我不知道哪写调增哪一行里呢？

朴老师 解答

2021-04-15 11:09

其他栏调增就行了
扣除类其他栏