餐饮公司会员卡充值由母公司代收怎么做账

木子丽 追问

2021-04-16 13:48

母公司怎么做账，没明白

耿老师 解答

2021-04-16 13:50

你好！借其他应收款－子公司  贷银行存款

木子丽 追问

2021-04-16 13:52

是母公司收到餐饮公司的会员卡充值，应借:银行存款   贷:？

木子丽 追问

2021-04-16 13:54

借:银行存款 贷:其他应付款-子公司(会员充值)，，，会员卡消费的又该怎么做

耿老师 解答

2021-04-16 13:55

你好！贷方计入其他应付款－子公司，会员卡消费子公司确认收入

木子丽 追问

2021-04-16 13:58

那会员卡消费母公司怎么做账

耿老师 解答

2021-04-16 13:58

你好，你们的充值卡通用吗？

木子丽 追问

2021-04-16 14:01

只能是在餐厅消费啊？你指的通用没明白

耿老师 解答

2021-04-16 14:08

你好！消费卡消费不影响总公司账务

木子丽 追问

2021-04-16 14:09

这不影响，但是消费了的不做账务处理的话，就会影响我的其他应付款 

木子丽 追问

2021-04-16 14:10

而且消费了的要母公司要冲其他应付款-子公司这笔分录 

耿老师 解答

2021-04-16 14:14

你好！你们子公司提供餐饮服务，其他单位充值母公司母公司对吧？这时候母公司做借银行存款贷其他应付款，子公司做借其他应收款贷预收账款，实际消费子公司做借预收账款贷主营业务收入  应交税费就可以

木子丽 追问

2021-04-16 14:55

母公司代收用什么做附件，子公司又用什么做附件

耿老师 解答

2021-04-16 15:02

你好！母公司时银行收款单据或现金收据，子公司按充值卡申请单

木子丽 追问

2021-04-16 15:11

是不是母公司就用银行收款回单做附件，充值小票，结算单小票全部用子公司做附件

耿老师 解答

2021-04-16 15:11

你好！是的，可以这样处理的