送心意

老江老师

职称,中级会计师

2021-04-16 14:20

 当月份计提工资的分录
借管理费用/生产成本/制造费用等   
  
贷 应付职工 薪酬-工资 


计提公司承担社保分录 
借 管理费用-社职
    
贷 应付职工薪酬-社保 


 次月发工资分录 
 借应付职工薪酬-工资
   
贷其他应收款-代扣社保
      .......
      
银行存款 


 支付社保 
借应付职工薪酬-社保
   
其他应收款-代扣社保
  
贷 银行存款

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相关问题讨论
您好,去社保局用劳动合同备案,增加人员上社保。社保一样带上员工辞职报告或者公司辞退报告,合同办理退保
2019-03-11 09:41:03
你好 计提,借:管理费用等科目   ,       贷:应付职工薪酬—社保 缴纳,借:应付职工薪酬—社保 ,其他应收款(个人负担部分),  贷:银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好,一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
同学你好 各地不一样的系统哦
2021-05-10 15:13:38
3、下次交社保时,比如说社保单上是1万,其中个人3千,公司7千,正常的做法是打款一万到社保专户里。入管理 费用 的也是7千。但是现在因为有这笔退款,我们只需打款4千到社保专户里,那么这个时候我们又要怎么处理,麻烦老师告知下完整的分录 ,谢谢
2015-08-31 10:59:59
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