老师，发现上年度记账凭证做错咋调整呢

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 16:52

这里面有一台车不应该记固定资产的

邹老师 解答

2021-04-16 16:53

你好，有一台车不应该记固定资产，正确的应当是计入什么呢？

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:15

成本呢，老师

邹老师 解答

2021-04-16 17:16

你好，意思是这个车辆是今后对外销售的商品？

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:17

不是，临时车吧，

邹老师 解答

2021-04-16 17:21

你好，既然是临时车，那就是计入固定资产核算没有错误啊  

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:24

我们租的临时车辆，不是我们自己的车，这是一台别的公司的车，我当初也许以为是我们自己的车呢，所以记错了

邹老师 解答

2021-04-16 17:30

你好，租的临时车辆，那调整的分录就是
借：以前年度损益调整——管理费用等科目
贷：固定资产  

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:31

哦，老师的不需要把之前做的冲掉吗，之前可以这样做一步就可以了是吧

邹老师 解答

2021-04-16 17:34

你好，直接做一笔这个调整分录就可以了 

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:35

好的，谢谢老师，摘要写啥

邹老师 解答

2021-04-16 17:36

你好，摘要可以是：调整某某月份第多少号凭证 

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:37

老师，以前年度损益调整在哪个科目里呢

邹老师 解答

2021-04-16 17:37

你好，以前年度损益调整，是损益类的科目

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:39

老师，这个科目我咋没找见。要自己设置吗，

邹老师 解答

2021-04-16 17:40

你好，如果软件没有，就需要自己增加 

指尖芭蕾 追问

2021-04-16 17:40

老师，那增加到那个里面呢

邹老师 解答

2021-04-16 17:41

你好，以前年度损益调整，是损益类的科目