一般纳税人，物流企业，请问19年工资做了28万，个税报了18万，21年打电话说汇算清缴工资不相符，现在补交税款4000多，请问这个该怎么做账？

房娜 追问

2021-04-18 10:56

小企业，一般纳税人，是补得19年所得税。之前做的工资累计是28万，个税报了18万，现在补了10万的工资。调整了19年的年报。钱也交了。是不是不用调账？帐怎么调整

meizi老师 解答

2021-04-18 11:00

 你好    账上要调整的 ；   你个税不补报吗 ？ 你实际是   28万 你个税才报 18万少报了10万的； 你账上工资是计提的28万嘛 ？发放也是 发放的28万 吗 ？     调整企业所得税 ：借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税  缴纳 ：借  应交税费-应交企业所得税贷银行存款  

房娜 追问

2021-04-18 15:17

个税不补了，是19年的，补可麻烦了，直接按个税18万做的汇算清缴，就说多的这10万那会是其他应付款做的工资，现在怎么调账

meizi老师 解答

2021-04-18 16:59

 你好   你现在补税 不是补的企业所得税的吗 ？ 上面给你做的企业所得税的分录 ；     你多做了10万  做的其他应付款 ； 那你就去红冲这个 分录就行了。  你原来怎么做的