老师，我去年暂估60万，结转了成本52万，今年到票20万，怎么做分录？ 今年还要不要调整利润或者其他什么科目？

心简单，世界就简单 追问

2016-11-14 11:34

当然是外账啦，所有业务都有单据，那2015年汇算清缴的时候没调增，2016年到票20万。2015年暂估了60万。我可以在2016年汇算清缴的时候调增40万吗？

宋生老师 解答

2016-11-14 10:33

您好！您这个实际上在今年汇算清缴的时候，就应该调增这52万，然后把这20万票计入到今年。

宋生老师 解答

2016-11-14 10:44

您好！是2016年做2015年汇算清缴的时候。
您暂估的分录怎么做的，就先做红字冲减之前的暂估，然后做正确的金额的分录。分录都一样，只是金额不同。

宋生老师 解答

2016-11-14 11:35

您好！可以的。