老师早上好！我1月份把2万元(不含税)设备维修保养费计到制造费用里了，4月份能更正吗？

爱听歌的溪流 追问

2021-04-20 09:37

1月
借：制造费用   20800.90
应交税金----应交增值税（进项税额） 2704.10
贷：银行存款   22329.75
    其他应付款   1175.25
注：其他应付款是扣的质保金
4月更正：
借：管理费用-----修理费   20800.90
    贷：制造费用   20800.90

爱听歌的溪流 追问

2021-04-20 09:39

老师，这样处理对吗？

郭老师 解答

2021-04-20 09:52

你好
制造热裤结转到了生产成本的吗

爱听歌的溪流 追问

2021-04-20 10:02

是的，我们是制造企业

郭老师 解答

2021-04-20 10:07

借制造费用贷生产成本
做这个的

爱听歌的溪流 追问

2021-04-20 10:15

老师：你说的是不是更正的分录为：
借：管理费用   
   贷：生产成本

郭老师 解答

2021-04-20 10:18

不是
制造费用你做了上面贷方有余额

爱听歌的溪流 追问

2021-04-20 10:25

老师，更正的分录全部如下：
①借：管理费用  20800.90  贷：制造费用20800.90
②借：制造费用  20800.90  贷：生产成本 20800.90

郭老师 解答

2021-04-20 10:32

你好
是的
是真做的