老师普票免税发票怎么做账

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 16:23

是销售方

韦老师 解答

2021-04-20 16:35

借：应收账款
贷：主营业务收入

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 18:00

老师为啥报增税的时候这80实际销额直接减掉了

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 18:01

作账的时候主营日务收入有80，报税又少了什么原因

韦老师 解答

2021-04-20 18:24

你是说报税的时候没有这80的收入？

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 19:29

是的为啥没有

韦老师 解答

2021-04-20 19:31

免税的应该是填在免税那栏次

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 21:14

主营业务收入账面上和报税就形成80的差额

韦老师 解答

2021-04-20 21:24

你在报税那里把这80元填入免税销售额那栏

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 22:02

明天还能更正申报吗

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 22:04

小微企业三个月营业收入不超过30万都免税

韦老师 解答

2021-04-20 22:10

明天过了申报期可能要去税务局更正申报了

韦老师 解答

2021-04-20 22:11

没关系的，你下个月补申报这80元可以的

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-20 22:34

下个月报增值税的时候再把这80元加上是吧

韦老师 解答

2021-04-21 08:51

是的，下个月报增值税的时候再把这80元加上。

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-21 09:05

老师小微企业不交税，开的普票不用交税，怎么做会计分录

韦老师 解答

2021-04-21 09:07

免的增值税计入营业外收入科目

好运连连(*^ω^*) 追问

2021-04-21 09:42

好的谢谢了

韦老师 解答

2021-04-21 09:47

不客气，祝你工作顺利哈