15年5月开始有借款，利息2万/月,当时未知有利息要支付未计提需补提利息，之前会计叫我16年6月补计提,老师我应该什么做分录

铛铛 追问

2016-11-15 14:33

哦，借：利润分配-未分配利润 260000  贷：以前年度损益调整  260000   是这个金额吗

吴月柳 解答

2016-11-15 13:39

你好，借：财务费用2*6   以前年度损益调整 2*7  贷：应付利息，支付利息，借：应付利息  贷：银行存款，然后结转，借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整

吴月柳 解答

2016-11-15 14:18

这个是跨年度的账务处理，跨年度的损益类科目要用以前年度损益调整来代替，你可以百度下

吴月柳 解答

2016-11-15 14:41

是去年的利息金额 多少就是多少