送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2021-04-21 11:22

你好,补上,直接做借工程施工,负数 借进项税额,标书费 可以直接工程施工 做借以前年度损益调整,贷工程施工,借未分配利润 贷以前年度损益调整,

健忘的吐司 追问

2021-04-21 14:28

小企业准则,没有以前年度损益调整,直接对冲到未分配利润可以不?

maize老师 解答

2021-04-21 14:51

直接对冲未分配利润下面可以

健忘的吐司 追问

2021-04-21 15:20

还有2个项目是2021年从工程施工结转的成本,这个是把原来的凭证冲回后,再重新结转成本吗?

maize老师 解答

2021-04-21 15:27

你这个对应这个收入几时做,2个项目?是20年收入,结转成本忘记做了??还是之前提前多结转了??

健忘的吐司 追问

2021-04-21 15:51

2020年工程,2021年确认的收入,一并从工程施工结转了成本,发票后到的,和前期记的工程施工数据不符~

maize老师 解答

2021-04-21 16:03

那这个调出来,借工程施工,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷未分配利润,21年做收入做借主营业务成本贷工程施工

健忘的吐司 追问

2021-04-22 09:24

我调整了以前年度损益,未分配利润,申报表需要改吗?

maize老师 解答

2021-04-22 09:33

你20年汇算清缴表需要纳税调增 纳税调整表扣除下面其他纳税调增

健忘的吐司 追问

2021-04-22 09:43

2021年前是核定征收,按收入,就不需要调了对不?

maize老师 解答

2021-04-22 09:48

是的,这个是不需要调之前了,

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