老师请问一下上月员工报销的车费是1035元，实际付款1140元多付了，现在收到退款怎么做分录啊？

飘 追问

2021-04-22 12:28

不是差旅费，是福利费，这样怎么冲呢

飘 追问

2021-04-22 12:31

是先报销的金额报多了，付款后才补发票，发票补少了而且上月已经结账了

张艳老师 解答

2021-04-22 12:32

不是差旅费，是福利费，这样怎么冲呢--那就是换成管理费用--福利费科目

飘 追问

2021-04-22 12:36

这样福利费贷方就有余额了

张艳老师 解答

2021-04-22 12:38

或者计入借方管理费用--福利费 负数