现在正在做汇算清缴 发现2020年的账务有问题 我能反结账重新做吗？我们是一般纳税人使用的是小企业会计准则 发结账之后可能最终的报表和第四季度上传的报表不一致了 可以反结账吗

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:06

是软件做账

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:07

已经结账了  凭证都打印装订了    但是软件可以反结账

bamboo老师 解答

2021-04-23 09:07

软件做账 20年的已经年结的话 您可以反结账么 大部分软件是没有这个功能的

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:41

有这个功能啊  可以反结账   就是反结账完了之后报表会有变化

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:42

我们是建筑行业   按照现在的报表计算出来所得税税负只有0.03%这个合理吗

bamboo老师 解答

2021-04-23 09:43

这个税负率太低了
如果您改账了 对应四季度的报表 申报表也要更正申报的

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:46

那都过去半年了  我在哪更正申报呢

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:46

现在还有什么办法吗

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:47

20年疫情  我们半年就没开工

bamboo老师 解答

2021-04-23 09:47

要去税务大厅更正申报啊
可以不调去年的 汇算清缴的时候填表调整

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:51

怎么填表调整   我想调一下成本  

bamboo老师 解答

2021-04-23 09:53

纳税调整项目明细表 扣除类里面体现

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 09:58

意思是可以不调账？只调那个表吗  我们实实在在发生的成本   我想把账里最后一个月的成本少结转一点  让成本高一点    填哪个表

bamboo老师 解答

2021-04-23 09:59

请问您结转成本分录怎么写的

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 10:03

老师你看一下  就是这样

bamboo老师 解答

2021-04-23 10:04

那您写分录
借：以前年度损益调整 借方红字
贷：工程施工 贷方红字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
然后再填写纳税调整项目明细表 扣除类里面体现

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 10:14

哪张表里填  填在哪

bamboo老师 解答

2021-04-23 10:15

纳税调整项目明细表  扣除类 其他里面

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 10:17

那成本表还填以前那么多成本吗    这样好还是直接去税务局耿耿报表好一点啊   

bamboo老师 解答

2021-04-23 10:17

当然是更正账务 更正申报表更合适

淑淑淑淑女范???? 追问

2021-04-23 11:18

刚给税务局打电话  更改不了

bamboo老师 解答

2021-04-23 11:34

税务大厅也不可以？ 我这边是可以的