送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-11-16 15:19

把已报过税的几期所有费用都调整到开办费中,但有一点申报过的利润表中的销售费用和财务费用都数额,调整后这两者都变为零,下期申报的利润表这两种费用都变为零,税务局是否有话讲,还是提前跟专管员沟通下呢

追寻的洋葱 追问

2016-11-16 16:10

老师,申报的利润表有连续性,假如10月份本月销售费用10,累计金额100,11月把前几期的销售分录调整到管理费用中,那作出的利润表中的销售费用金额为0,那报表能通过吗?谢谢

邹老师 解答

2016-11-16 14:20

借;管理费用——开办费   贷;管理费用——某某明细

邹老师 解答

2016-11-16 15:34

你好,按税法规定予以调整就是了,不需要沟通的

邹老师 解答

2016-11-16 16:21

计入制造费用或管理费用等科目

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相关问题讨论
准则是管理费用-开办费 之前的制度长期待摊费用
2019-11-06 22:06:48
企业可以选择以下两种方法进行会计处理。 一、将开办费作为长期待摊费用,自支出发生月的次月,不低于3年分期摊销。二、 费用发生时,直接计入管理费用即可。
2016-01-25 17:27:38
你好,费用化支出计入管理费用-开办费核算,就不需要每个月再摊销的
2020-06-19 08:54:14
你好 建议是设置三级科目 到时你汇算清缴好填表一些
2019-08-02 12:20:46
正常近3项费用就行
2018-09-27 18:59:11
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