老师我3月份增值税已经交了，但我的资产负债表上还显示有应交税金，我分录应该怎么做负债表才不会显示应交税费？

512901401 追问

2021-04-23 16:08

我是进项抵扣销项税的，还有留底税额

兰兮老师 解答

2021-04-23 16:14

同学，那个有余额没有关系的

512901401 追问

2021-04-23 16:15

老师我要怎么做分录我报表才不会显示我有应交税金呢

兰兮老师 解答

2021-04-23 16:22

你这个应交税金存在是正常的啊，在报表上有也没有关系啊

512901401 追问

2021-04-23 16:23

我没有要叫的税金啊，已经抵扣掉了呀

兰兮老师 解答

2021-04-23 16:24

你能截图我看看你的表吗

512901401 追问

2021-04-23 16:26

你看一下老师有个应交税费（资产负债表）

兰兮老师 解答

2021-04-23 16:35

你先把进销项转入应交税费——应交增值税(转出未交增值税)这个会计科目，再做以下分录
借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税)

 贷：应交税费——未交增值税

未交增值税在以后月份上交时：

借：应交税费——未交增值税

 贷：银行存款