老师 ，这是审计师出的2020年审计报告中需补提的分录，这个我需要在ERP中需要做同样的分录吗？还是说只需调表不调账呢？谢谢

WQY 追问

2021-04-25 09:09

这个分录好像不会影响应纳税所得额

小林老师 解答

2021-04-25 09:39

您好，是影响应纳税所得额的

WQY 追问

2021-04-25 09:44

这笔分录借贷方都是费用，怎么会影响应纳税所得额呢？请教

小林老师 解答

2021-04-25 09:45

您好，您增加了管理费用，所以减少应纳税所得额

WQY 追问

2021-04-25 09:50

老师  ，借方管费增加了  贷方预提费用不是也增加了吗？

小林老师 解答

2021-04-25 09:52

您好，贷方不是利润表科目