请问老师，汇算清缴中帐栽金额如何填写？谢谢

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:35

职工薪酬支出哪里

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:35

老师，谢谢

邹老师 解答

2021-04-26 10:35

你好，职工薪酬支出账载金额，就是填写账面计提的 金额  

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:38

实际金额和税收金额呢？老师，谢谢

邹老师 解答

2021-04-26 10:40

你好
实际金额就是实际发放的工资金额，税收金额按实际发放金额与工资薪金*扣除比例 两者较小的金额填写

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:42

好嘞，谢谢老师！

邹老师 解答

2021-04-26 10:42

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:47

老师再帮我看看可以吗，谢谢

邹老师 解答

2021-04-26 10:47

是针对上面的回复有什么疑问吗 

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:48

老师在吗

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:48

出现负数对吗？老师

邹老师 解答

2021-04-26 10:50

你好，是什么情况实际发放比计提的还多呢  

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:51

老师，前年发完工资

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:51

前年实际发的工资少

邹老师 解答

2021-04-26 10:52

你好，实际发放的确实是超过了计提的金额？ 

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:54

那我该如何填了？老师

邹老师 解答

2021-04-26 10:56

你好，实际发放的确实是超过了计提的金额？ 
能先回复一下我的这个问题吗 

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:57

在2019年年底，职工薪酬贷方余额是6万，加上今年计提的152564，今年发放的工资是208000元

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 10:57

是，这样的老师

邹老师 解答

2021-04-26 11:04

你好，那2019年汇算清缴的时候，有对计提没有发放的金额做纳税调增处理吗

回眸一笑(美羊羊) 追问

2021-04-26 11:14

没有，我看以前会计在2020年汇算清缴前把那6万已经实际发放了

邹老师 解答

2021-04-26 11:15

你好，之前没有调增，那现在也不应当调减才是的