老师好，请问我公司是总承包方，用农民工专户给农民工发工资，然后劳务公司开发票给我们，计提工资，发放工资和收到劳务公司的发票怎么做分录呢？

ray02 追问

2021-04-26 16:38

那我这边收到发票了分录怎么做呢？

朴老师 解答

2021-04-26 16:44

借工程施工
贷银行存款

ray02 追问

2021-04-26 16:45

那发工资时还要不要做分录呢？我是在发工资时就做了你的这个分录的，所以收到发票就不知道怎么做了，

朴老师 解答

2021-04-26 17:01

同学你好
你做
借工程施工
贷应付账款
借其他应收款
贷银行存款
借应付账款
贷其他应收款

ray02 追问

2021-04-26 17:09

有一部分是农行代发工资账户发的，贷方也是银行存款吗？

朴老师 解答

2021-04-26 17:22

分录是上面我给你做的这些

ray02 追问

2021-04-26 17:28

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2021-04-26 17:48

满意请给五星好评，谢谢