单位本月缴纳的城建税 500 教育费附加 300 地方教育费附加 200 a 借 税金及附加 1000 贷 应交税费-城市维护建设税 500 应交税费-教育费附加 300 应交税费 -对方教育费附加 200 b 借 税金及附加 -城市维护建设税500 -教育费附加 300 -地方教育费附加 200 贷 应交税费 -城市维护建设费500 应交税费 -教育费附加 300 应交税费-地方教育

月半弯 追问

2021-04-30 20:43

分录对不对

meizi老师 解答

2021-04-30 20:45

你好  我上面就没有看到你写缴纳分录。 就是计提的分录  ； 你缴纳分录应该是做 ：借 应交税费-城市维护建设税 500 应交税费-教育费附加 300 应交税费 -对方教育费附加 200贷银行存款 1000  ；   你计提分录是做   借 税金及附加 1000 贷 应交税费-城市维护建设税 500 应交税费-教育费附加 300 应交税费 -对方教育费附加 200   这样就对了。  税金及附加不用设置二级科目 ；当然你想要设置来区分 也可以；