公司有给员工交社保，但发工资的情况，怎么做账呢

小鱼儿 追问

2021-05-02 15:15

那问题是这个个人缴纳的也是公司承担呢？？

王超老师 解答

2021-05-02 15:24

你好，那么你这个其他应收款要放在应付职工薪酬里面，等于是多给员工工资的

小鱼儿 追问

2021-05-02 15:28

那实际发放的时候，这部分怎么做账，收到钱与没收到钱

王超老师 解答

2021-05-02 15:29

你做账的时候
借：管理费用等
贷：应付职工薪酬  这边要把个人部分的社保算进去的

小鱼儿 追问

2021-05-02 15:31

嗯，这个我明白，那这个应付职工薪酬，账上一直挂着吗？

王超老师 解答

2021-05-02 15:32

不是的啊，一般是你下个月要付工资和社保，把应付职工薪酬冲掉的

小鱼儿 追问

2021-05-02 15:36

我知道，问题是某个员工不发工资，公司只给上社保啊！

王超老师 解答

2021-05-02 15:41

你好，我给你弄懵了，你不是在问，公司有给员工交社保，但发工资的情况

小鱼儿 追问

2021-05-02 15:43

不好意思那有给员工交社保，但不发工资的情况，怎么做账呢

王超老师 解答

2021-05-02 15:46

你好，你们是挂靠的吧
借：现金
贷：其他应收款
缴纳社保的时候
借：其他应收款
贷：银行存款

小鱼儿 追问

2021-05-02 15:50

不是专门做社保挂靠的，也是这么处理吗？

王超老师 解答

2021-05-02 15:51

是的，另外，社保中心不提倡这样做的

小鱼儿 追问

2021-05-02 15:57

相当于是我给员工发工资了，只是以社保的金额发放了啊！这样怎么入账呢

王超老师 解答

2021-05-02 16:09

你好，这个你们只发社保不发工资吗?我这样理解是对的吗