请问老师，今天才收到购方上月开出的专票，但只有开票人名字，收款人/复核都无名字，这张专票今月可抵扣吗？

云 追问

2021-05-03 17:32

不可以收下，60多万，金额大，如果进项我方今月一定要抵扣，但要退票给对方重开，该怎样处理？

郭老师 解答

2021-05-03 17:33

你有其他的抵扣的吗
没有的话就先抵扣
然后这个月开红信息表
上个月的还是可以抵扣的
这个月进项转出
你申报了增值税之后再开

云 追问

2021-05-03 21:16

我方上月进项不足，所以今月申报一定要抵扣。我申报增值税之后再开红字信息表，一定要我方开吗？对方开可以吗？

郭老师 解答

2021-05-03 21:23

一定你们开
对方开不了

云 追问

2021-05-03 21:30

申请红字信息表时要填写原因吧？写什么合适？

云 追问

2021-05-03 21:36

还有，这个月开红字信息表后这个月要进项转出，账务怎样处理？

郭老师 解答

2021-05-03 21:55

发票开错
这个可以不用写
借应付帐款
贷库存商品
应交税费应交增值税进项转出

云 追问

2021-05-04 10:17

进项转出数要在下月申报表上手动填写，还是自动带出？

郭老师 解答

2021-05-04 10:18

一般是系统自动带出来

云 追问

2021-05-04 10:27

附表二本期进项转出额栏次选择要手动填写吗？选择哪个栏次项目？

郭老师 解答

2021-05-04 10:29

你好
是的
自己打上去

其他

云 追问

2021-05-04 10:31

有栏红字专用发票信息表注明的进项税额，不选这个？

郭老师 解答

2021-05-04 10:32

不是

他
没有开负数发票

云 追问

2021-05-04 10:40

退回对方，因不符合正确开票格式，要开负数发票，重新开张正数发票的

郭老师 解答

2021-05-04 10:42

那就在开具的红字发票里面填写的

云 追问

2021-05-04 17:02

我要提供红字发票信息表及其编号给销方开负数发票，对吗？老师，原抵扣联票需要退给对方吗？

郭老师 解答

2021-05-04 17:03

你好是的，不需要退回去。

云 追问

2021-05-04 17:13

好的，谢谢老师