老师你好，高新企业，需要调账，如何把人工，材料，折旧调到研发里

月白_朵朵 追问

2021-05-04 12:08

老师，怎么做分录，很没有头绪，还有账面需要调整哪些地方

欢喜老师 解答

2021-05-04 12:37

调整分录，借：研发费用  贷：管理费用（销售费用、主营业务成本）-人工、福利费、折旧、水电费等
正常发生时，借：研发费用 贷：应付职工薪酬  银行存款等

月白_朵朵 追问

2021-05-04 13:14

账已经结转的如何处理

欢喜老师 解答

2021-05-04 13:17

梳理出明细作为附件，冲减利润，借 研发支出  贷 本年利润

月白_朵朵 追问

2021-05-04 13:42

那调整完后的研发费结转分录是什么

欢喜老师 解答

2021-05-04 14:33

借：无形资产  贷：研发费用-资本化支出
借：管理费用  贷：研发费用-费用化支出

月白_朵朵 追问

2021-05-04 14:47

好的，谢谢老师

欢喜老师 解答

2021-05-04 15:21

不客气。祝您学习顺利