老师我公司工会径费不采用计提，填报A105080工会费在一项，我直接填账面金e会不会影响申报数据

maize老师 解答

2021-05-04 09:41

没有多填写，没有少填写就可以

学堂用户_ph287649 追问

2021-05-04 09:43

是要与我申报数据一直是吗

学堂用户_ph287649 追问

2021-05-04 09:43

你缴纳的在工资的2%以内的吗
是的，按工资2%交纳，因为12月份工费经费没计提，在今年1月份賬的

学堂用户_ph287649 追问

2021-05-04 09:44

我需要调整吗

maize老师 解答

2021-05-04 09:50

你这个是不是直接1月做借管理费用工会经费 ，贷银行，可以不用调，直接算21年可以

学堂用户_ph287649 追问

2021-05-04 09:52

是的，但是所属20年12月份的工会经费

maize老师 解答

2021-05-04 09:58

你想20年税前扣除，可以1 反结账补12月，2 要不就当21年直接参与21年汇算清缴，，

学堂用户_ph287649 追问

2021-05-04 10:08

我单位是手工的，所以好多科目都没结转，第一次申报，可以放到21年费用，不影响申报数据，我也不想调整，目前只有税金及附加计提了

maize老师 解答

2021-05-04 10:11

可以算21年下面这个工会经费

学堂用户_ph287649 追问

2021-05-04 10:49

可以不调整汇算也可以吗

maize老师 解答

2021-05-04 10:52

可以，这个是可以，工会经费可以

maize老师 解答

2021-05-04 13:34

或者是你这个对应这个21年做以前年度损益调整，20年汇算清缴纳税调减，工资薪金那个附表工会经费税收金额看你们地区可以填写不，不能填写其他下面，；税收金额填写你缴纳账载金额填写0 ，这样纳税调减，

学堂用户_ph287649 追问

2021-05-04 13:37

老师还是之前的问题，没有计工会经费，工会经应该如何申报，是填写工资金額，还填写工会经费的交纳金额

maize老师 解答

2021-05-04 13:43

主要是看你做账咋处理，自己想算那一年，直接做21年管理费用，不算20年，那就不填写，工会经费，要想算上年1 反结账补上 补计提，之后做汇算清缴，2 ，做以前年度损益调整，上年20年汇算清缴纳税调减，工资薪金那个附表工会经费税收金额看你们地区可以填写不，不能填写其他下面，；税收金额填写你缴纳账载金额填写0 ，这样纳税调减，

maize老师 解答

2021-05-04 13:46

工会经费20年 对应21年交 ，没有计提，你算21年影响不大，一般很多私企也是缴纳才计提算第2年也可以，严格按权责发生制话，需要反结账补计提12月，之后再去做汇算清缴，账载金额，按你计提填写可以  一般地区（根据大部分学员问税局反馈）年报和季报可以不一样，之前季报少填写不影响，不需要更正申报