老师19年的费用已记账，进项税额没记账跨年了会计分录怎么处理

邹老师 解答

2021-05-06 11:10

你好，贷方的金额是正数

邹老师 解答

2021-05-06 11:19

你好，款早已经支付了，当时付款你所做的分录是？

邹老师 解答

2021-05-06 11:21

你好，是借方应当价税分离，当时没有价税分离处理，是这个意思？

邹老师 解答

2021-05-06 11:24

你好，税没分离，现在处理的分录是
借：应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：以前年度损益调整—管理费用  

邹老师 解答

2021-05-06 11:27

你好，需要把以前年度损益调整—管理费用  科目，结转到  利润分配——未分配利润 科目核算

邹老师 解答

2021-05-06 11:32

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

蔷薇 追问

2021-05-06 11:09

老师没明白请问贷：应付账款是负数吗

蔷薇 追问

2021-05-06 11:19

老师调完账后贷方：期末有余额表示欠对方款，对方的款早已经支付了哦怎么处理谢谢

蔷薇 追问

2021-05-06 11:21

借：管理费用贷：应付账款    进项税没记账

蔷薇 追问

2021-05-06 11:23

就是您说的那样价税没分离

蔷薇 追问

2021-05-06 11:26

老师用转到未分配利润科目吗

蔷薇 追问

2021-05-06 11:31

谢谢邹老师，难得遇到和我同姓的老师谢谢