小规模纳税人 销售产品 给对方开普通发票，做账还需要价税分离来做？

wlw 追问

2021-05-06 16:12

以后怎么冲 这个税

东老师 解答

2021-05-06 16:14

如果不需要交税转入营业外收入

wlw 追问

2021-05-06 16:15

就是到季末 合计一下 做一个营业外收入的，是吗，老师

东老师 解答

2021-05-06 16:22

对，一个季度结转一次就行

wlw 追问

2021-05-06 16:26

那要是不开发票的销售收入，还需要价税分离吗

东老师 解答

2021-05-06 16:30

一样，也是需要价税分离的

wlw 追问

2021-05-06 16:34

那季度超过45万  不免增值税，就是总收入，并不是开票收入。

东老师 解答

2021-05-06 16:37

对，伟开票收入也要算上的

wlw 追问

2021-05-06 16:42

那无票收入 和 有票收入 加起来超过45万。季末就不用转营业外收入了，现在超过45万 是按总销售额的1% 征收增值税吗

东老师 解答

2021-05-06 16:42

是的，想现在增值税是按照1%计算的

wlw 追问

2021-05-06 16:45

前几天有老师这样回答

东老师 解答

2021-05-06 16:47

肯定不光指包含开票金额的，你没开票的也需要算上的

wlw 追问

2021-05-06 17:05

我是在商场里，客户钱先打入商场，然后统一返给我们。 如果我收到了商场返的10万。其中包含3个开票的买家，3个不开票的买家。那我是不是可以做3个 有票收入得分录，然后剩下的做1个无票收入得分录就行

东老师 解答

2021-05-06 17:06

没有开票的就做无票收入就行

wlw 追问

2021-05-06 17:09

因为大部分都没开票。我就把那些没开票的，一起做一个分录就行吧。比如说10万里，3万开票，7万没开票，那7万做一个  无票收入分录

东老师 解答

2021-05-06 17:10

可以，没开发票合计做一笔分录就行

wlw 追问

2021-05-06 17:11

也是 主营业务收入  银行存款呗，和有票的一样，就是有票的需要每个票做一个分录。

东老师 解答

2021-05-06 17:12

对，和开发票一样做账，只是没开票而已