个独小公司季度不超过30万元，销售材料没有购买发票怎么做成本结转？

zhihuiziz 追问

2021-05-07 13:59

求分录可以吗，就是开销是发票了，借：应收   贷：主营收入  /税金，，，问题这到月底没有成本怎么办全是利润了？怎么办？

东老师 解答

2021-05-07 14:00

借：库存商品  贷：银行存款   借：主营业务成本 贷：库存商品     没有成本票就需要缴税了

zhihuiziz 追问

2021-05-07 14:29

老师这样就做空凭证了没有附加可以吗

东老师 解答

2021-05-07 14:30

啥意思  您说的什么附加

zhihuiziz 追问

2021-05-07 14:36

老师我们是建材行业，开销项发票是：黄沙、水泥。我做进项材料科目写：借：库存商品还是原材料-暂估， 贷：应付账款      借：应付账款，贷：银行，  月末结转成本时：借主营业务成本   ，贷：库存商品？还是，贷：原材料  呢？

东老师 解答

2021-05-07 14:37

结转成本的时候按照原材料结转就行

zhihuiziz 追问

2021-05-07 16:01

老师这样就做空凭证了没有附件可以吗（空凭证）

zhihuiziz 追问

2021-05-07 16:02

要不要做暂估还是直接做原材料就好，（我的意思买原材料没有发票没有送货单）做凭证就是一张借贷科目啥也没有这样可以吗？

东老师 解答

2021-05-07 16:04

做账可以，只是没有发票不能在税前扣除的

zhihuiziz 追问

2021-05-07 16:20

老师这样就做空凭证了没有附件可以吗（空凭证）会不会被认为虚开发票？

东老师 解答

2021-05-07 16:21

你只是购货了 只是没有发票而已  不会是虚开发票

zhihuiziz 追问

2021-05-07 16:24

我老师我说的是只有开出去的销项发票，（没有购买货物发票也没入库单）这样如果不做成本的话就全是利润，会不会说成虚开发票，但如果结转成本没有发票也没有入库单，咋样处理更好

东老师 解答

2021-05-07 16:25

你们这个购货除了没有发票别的什么都没有吗？

zhihuiziz 追问

2021-05-07 16:43

都是电话通知送就送，都是很熟悉的朋友，要多少打个电话就送多少，半年或几个月付一次款！啥手续也没有！

东老师 解答

2021-05-07 16:46

这个以后最好还是给你们提供送货单能证明真实性的单据最好

zhihuiziz 追问

2021-05-07 16:56

好的谢谢老师，问题还是成本怎么结转？我要不要做暂估，暂估入库的材料可以领用结转成本吗

东老师 解答

2021-05-07 16:57

你暂估也可以，也是可以领用结转的

zhihuiziz 追问

2021-05-07 17:04

暂估的话，是每个月末暂估结转，下月初红冲，一次内推，还是一次暂估等发票到？

东老师 解答

2021-05-07 17:05

你不是没有发票吗？当月暂估 下个月冲了就行

zhihuiziz 追问

2021-05-07 17:21

冲到啥时候啊，到年底还没有发票咋办？

东老师 解答

2021-05-07 17:24

可以不冲销，没有发票在纳税调整的时候调增