应交税费应交增值税贷方为负数是表示增值税多交的意思吗？

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:08

但是在申报表里没体现出这笔留底税额，是正常的吗？

东老师 解答

2021-05-08 14:10

那就需要看看哪个是正确的了，需看看核对一下了

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:14

21年期初应交税费余额为400多，1月缴纳去年12月的增值税为600多，然后结转以后变成贷方余额负数200多

东老师 解答

2021-05-08 14:18

需要找原因看看是哪错了 是计提增值税错了吗

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:18

我看了一下之前代账会计交接的科目余额表，20年期初余额应交税费应交增值税就是负数

东老师 解答

2021-05-08 14:20

那有可能之前就是错误的

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:21

我看了一下19年申报表全部是0申报，那会不会是会计交接工作时候科目余额表应交增值税的期初余额填错了？那我该怎么调整这笔费用？

东老师 解答

2021-05-08 14:22

是的，有肯能 是期初余额错了。期初余额错了不好调整啊

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:31

就是说没有调整的方法了是吗？

东老师 解答

2021-05-08 14:33

要是调整也只能说是生硬的调整一笔

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:34

分录怎么做？请教老师

东老师 解答

2021-05-08 14:36

现在账上的情况是不是正确的应该就是交完税 应交税费-应交增值税就没有余额了、

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:38

之前的代账会计人也找不到了但我看了公司申报表的确不存在没有交增值税，所以请教老师分录怎么调整

东老师 解答

2021-05-08 14:40

你看下 现在是具体哪个科目有余额

会计学堂会员aok 追问

2021-05-08 14:46

我说了呀 应交税费的应交增值税有负数余额 怎么调整这笔金额？

东老师 解答

2021-05-08 14:50

那你就这么调整  借其他应收款    贷：：应交税费-应交增值税