老师好！公司去年视同销售贷款利息收入15577.30申报缴纳了增值税，现在汇算清缴该怎么填表？谢谢！

苹果树 追问

2021-05-08 17:23

去年视同销售收入会计上没有做分录，只做了增值税部分：借财务费用贷应交税费—应交增值税—销项税额，现在A105010表怎么填？

钟存老师 解答

2021-05-08 17:42

你在损益表里边已经冲减支出了
不需要在纳税调整明细表里边在填写了

苹果树 追问

2021-05-08 17:50

做了增值税部分，收入并没有确认呀？

钟存老师 解答

2021-05-08 18:20

做了增值税的部分
不需要确认收入

苹果树 追问

2021-05-08 21:00

没做增值税部分怎么填？

钟存老师 解答

2021-05-08 21:34

填写纳税调整明细表
收入
其他
填税收金额