计提本月收入时，需要一起计提增值税吗？如果是有进项税抵扣，也需要计提吗？

苹果酒窝 追问

2021-05-09 11:37

你好，老师，我们是一般纳税人，本月进项大于销项，那我做收入分录的时候，不用做应交税费的分录是吗

郭老师 解答

2021-05-09 11:39

需要做
也得价税分开

苹果酒窝 追问

2021-05-09 11:40

那我怎么做呢，

郭老师 解答

2021-05-09 11:42

借银行
贷主营业务收入
应交税费应交增值税销项
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷银行存款

苹果酒窝 追问

2021-05-09 11:45

就是不管交不交税分录要做出来是吗

苹果酒窝 追问

2021-05-09 11:45

还有老师，你说的结转是在哪里结

郭老师 解答

2021-05-09 11:46

你好
是的
是这么做的，