老师，你好，请问一下，营业外收入减免税收，在报年报所得税的时候，应该填在哪个位置？

巴豆 追问

2021-05-10 17:43

那和年度利润表合不了一起，有什么没有关系

佟老师 解答

2021-05-10 17:44

没明白您的意思？合不了？当时没做账务处理吗？

巴豆 追问

2021-05-10 17:46

年底利润的话，加了税收减免这块收入的，企业所得年报，没加税收减免，这样一来，利润就比年度的利润要低些

佟老师 解答

2021-05-10 17:50

你年报的主表没按照利润表填写吗？

巴豆 追问

2021-05-10 17:56

有按照利润表填写的老师

佟老师 解答

2021-05-10 17:56

晕了，要是你年报没包括，你就做报表修正申报即可

巴豆 追问

2021-05-10 17:57

我减免做的营业外收入

佟老师 解答

2021-05-10 17:57

营业外收入也会到利润总额里的

巴豆 追问

2021-05-10 17:58

我也不太懂 老师  您告诉我应该怎么做  我照您说的去核实

佟老师 解答

2021-05-10 17:59

就是你看你利润表李的营业外收入包括这个金额了吗

巴豆 追问

2021-05-10 18:02

是不是，季报的时候，我这个应该填

佟老师 解答

2021-05-10 18:08

不是，你第三行应该在利润里体现这个了

巴豆 追问

2021-05-11 11:03

老师能帮我看一下，我的免税收入是这样填的吗？

佟老师 解答

2021-05-11 11:20

你好，你填写不对，你的利润总额在主表填写跟利润表不一致

巴豆 追问

2021-05-11 11:21

昨天按照您说的改了一下   那我现在应该怎么去改呢老师

佟老师 解答

2021-05-11 13:42

就是你主表的利润总额，跟利润表利润总额一致就行