因为12月份库存成本做错了，导致1-4月份库存成本都做错了，需要每一张凭证都修改吗

盛夏晚晴天 追问

2021-05-10 17:42

你好老师怎么调整1-4月份的成本？

佟老师 解答

2021-05-10 17:43

你好，你是怎么错了，。多了，还是少了

盛夏晚晴天 追问

2021-05-10 17:46

老师我现在下班了看不到，你能分别说下吗？

佟老师 解答

2021-05-10 17:49

你要是多计提就冲回
借库存商品
贷：主营业务成本
少计提
借：主营业务成本
贷：库存商品

盛夏晚晴天 追问

2021-05-10 17:53

12月份做错的话，汇算清缴的时候需要调整吗？需要调整怎么调呢

佟老师 解答

2021-05-10 17:55

你反结到12月份比较方便的，不用调整，就按照我写分录做账

盛夏晚晴天 追问

2021-05-10 17:58

但是现在是5月份了，去年12月份已经结账了，而且都已经报完企业所得税了

盛夏晚晴天 追问

2021-05-10 17:59

这个账不能懂了吧

佟老师 解答

2021-05-10 18:00

你所得税都已经报完了？那还要去调整申报表，账务处理把主营业务成本换成以前年度损益调整处理

盛夏晚晴天 追问

2021-05-10 18:02

汇算清缴的时候怎么做呢？

佟老师 解答

2021-05-10 18:11

看你多少了，多了就利润就减少了，你要调整主表额利润总额