老师本年度当年境内所得额这个数据是不是和我的利润表里利润总额数字一致的?

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:00

没有纳税调整

辜老师 解答

2021-05-12 15:01

那就是会一致的额

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:01

老师有一个调增金额

辜老师 解答

2021-05-12 15:02

纳税调增了，就会和账面利润不一致的

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:06

我想让他一致，这个9687.5是我应付职工这边跳出来的

辜老师 解答

2021-05-12 15:08

这是你的发生的费用超过税前扣除限额了，所以要纳税调增

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:11

税务只允许扣除，272968.98元，超过部分调增了?

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:12

老师这是我刚才调整后的职工薪酬总账，你可以指导一下我怎么填写吗？

辜老师 解答

2021-05-12 15:16

你工资的金额没有填错啊

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:21

老师那利润总额不一致，也可以嘛？

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:25

老师我画的这部分本年度282656.48元，以前年度269976.58这些都是什么意思？

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:27

累计结转以后年度扣除额249756.66，这个怎么理解?

辜老师 解答

2021-05-12 15:27

282656.48是各个科目的合计啊，269976.58是之前年度超额的教育经费，结转下来的

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:33

我今年没有填写职工教育

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:36

那么累计结转以后年度扣除额249756.66元，在21年继续扣吗？

辜老师 解答

2021-05-12 15:39

可以的，可以继续抵扣的

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:44

老师超额的教育经费是不是不好，会引起税务差账吗？

辜老师 解答

2021-05-12 15:44

这个没关系的，是可以的

风雨兼程 追问

2021-05-12 15:48

但是我本年度亏损了，这个还可以结转扣除吗？

辜老师 解答

2021-05-12 16:37

可以的，也是可以的额

风雨兼程 追问

2021-05-13 11:22

老师这是我19年年报，有问题。但是不知道怎么调。这个账载金额职工教育经费不是管理费用下面那个，而是税金及附加，每次交增值税点那个。所以写错了。职工教育经费实际支付也没有那么多，这个怎么调呢？

辜老师 解答

2021-05-13 11:38

职工教育经费是培训费这些，不是向税务局缴纳的什么哦