上月货已到款项已付，本月收到发票，分录怎么做，请转乐老师，谢谢

自渡。 追问

2021-05-13 19:30

这样是不是银行账会对不上啊，冲暂估入库时候用负数，那对应银行存款不也是负数

自渡。 追问

2021-05-13 19:31

我是这样做的，发票到时候做库存商品 实际入库  应交税费  贷库存商品暂估  暂估时候是按价税合计数暂估的

meizi老师 解答

2021-05-13 19:36

 你好   如果你暂估的金额 与你发票一致的  你是普票还是专票的？    

自渡。 追问

2021-05-13 19:44

专票  一致。

自渡。 追问

2021-05-13 19:45

我们的发票金额和入库单的金额是完全一致的。入库全都是专票

自渡。 追问

2021-05-13 19:45

入库数是价税合计金额

meizi老师 解答

2021-05-13 19:52

你好   那你意思暂估是   含税金额 。 如果你一开始就知道取得什么发票。 我建议你 暂估按不含税来暂估处理 比如     借库存商品-暂估   其他应收款-进项税  贷银行存款     收到发票 ：借  库存商品    进项税贷库存商品-暂估   其他应收款-进项税 。 这样处理就行   就不动银行存款科目

自渡。 追问

2021-05-13 19:58

一定要把税单列出来吗？合在一起做暂估不行吗

meizi老师 解答

2021-05-13 20:15

 你好 你付款的时候 肯定是  含税金额的。 不体现 到时借贷不平