老师我想问下。凭证报表最后再做银行现在日记账，是这样的顺序吗？我现在公司刚成立，也没有接到业务，自己银行转入一笔6万元去支付阿里巴巴网上店铺。这个我应该怎么做凭证。银行现金日记帐里面应该怎么写？

晶晶 追问

2021-05-14 10:43

嗯 是的。是老板转入。

韦老师 解答

2021-05-14 10:45

借：银行存款
贷：其他应付款-老板
登记银行日记账借方增加6万

晶晶 追问

2021-05-14 10:47

老师 网页费用是记其他应付款的吗？不是管理费用或者销售费用吗？

韦老师 解答

2021-05-14 10:49

以上分录是老板转钱进来的分录哈网页费用是计入销售费用科目

晶晶 追问

2021-05-14 10:50

老师这样做对吗？实际的网页费用是59800

晶晶 追问

2021-05-14 10:51

老师 刚刚忘记发照片了

韦老师 解答

2021-05-14 10:52

你的分录借贷不平哦

晶晶 追问

2021-05-14 10:54

忘记了，借贷不平。那我就是要做两笔分录。转入一笔支出一笔。是这样吗？

韦老师 解答

2021-05-14 10:55

是因为扣了手续费导致的吗

晶晶 追问

2021-05-14 10:57

没有手续费。转入6万 实际付了59800

晶晶 追问

2021-05-14 11:00

这个59800是一年的费用 要累计摊销吗

韦老师 解答

2021-05-14 11:03

这个59800服务期限是多久呢

晶晶 追问

2021-05-14 11:03

服务期限是一年

韦老师 解答

2021-05-14 11:10

那就按照一年进项摊销
借：长期待摊费用59800
贷：银行存款
每月摊销分录
借：销售费用
贷：长期待摊费用

晶晶 追问

2021-05-14 11:11

谢谢老师

韦老师 解答

2021-05-14 11:17

不客气，祝你工作顺利哈

晶晶 追问

2021-05-14 13:38

老师 我凭证这样记可以吗？

韦老师 解答

2021-05-14 13:46

你的分录是对的哈