跨年费用票怎么入账？怎么冲减去年的暂估成本

庄老师 解答

2021-05-15 08:05

冲减暂估要用红字冲销掉，按发票重新做账，

微信用户 追问

2021-05-15 08:12

借：应付账款 贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整 贷：未分配利润
这样做对吗？因为去年多计提了费用。
这样做对今年应交的所得税有没有影响？

庄老师 解答

2021-05-15 08:13

你好，是的，是这样处理的，

微信用户 追问

2021-05-15 08:16

你好，对今年的所得税会有影响吗？

庄老师 解答

2021-05-15 08:20

你好，会的，要到税务局备案说明，

微信用户 追问

2021-05-15 08:24

去年暂估少交的所得税，做了以前年度损益调整的分录，是把去年少交的税调到今年吗？

庄老师 解答

2021-05-15 14:28

你好，今年还没有汇算清缴，是这样处理，