我们有个员工是B公司的法人必须从B公司缴纳社保，但实际发工资都是从A公司发放，缴纳社保的费用我也都做到了A公司账上内账，从B公司基本户上扣的社保款，怎么做账

冉老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2021-05-16 16:19

你好，B公司账务处理
借其他应收款-A公司
贷银行存款

雅蔓追问

2021-05-16 16:21

A公司转过来时是借：银行贷：其他应收款-A 再做回去？

雅蔓追问

2021-05-16 16:24

社保款是税务局扣的，B公司也没法再还给A公司啊

冉老师解答

2021-05-16 16:25

B公司是代付款啊，A公司要转钱给B公司的，所以挂的其他应收款

雅蔓追问

2021-05-16 16:27

B公司转给A公司款时，借：银行贷：其他应收-A公司 B公司付款时再借:其他应收-A公司贷:银行

雅蔓追问

2021-05-16 16:30

A公司先转钱给B公司 B公司再去缴纳就写我刚才上面的分录？

冉老师解答

2021-05-16 16:31

是的，是的，是这样的

精选问题

你好老师，一般纳税人的餐饮个体工商户购买的“店问

您好可以抵扣进项税额，可以税前扣除的答
国外的供应商卖货后，又要把货物退回去，我们银行收问

你好，努力解答中，稍后回复你。答
老师您好！麻烦您接着上面的问题回复，借：实收资本— 问

这笔分录会影响勾稽关系。正常勾稽关系为资产负债表期末未分配利润 = 期初未分配利润 %2B 本期累计净利润等。该分录中实收资本减少、未分配利润增加，且此未分配利润增加并非源于正常经营盈利、弥补亏损等常规方式，破坏了正常的勾稽关系逻辑，导致二者勾稽关系对不上答
老师你好！教育咨询公司二维码只收到了 2991元问

你好同学借：银行存款2991 财务费用—手续费9 贷：主营业务收入3000/（1+税率）应交税费—应交增值税答
老师你好，贸易型出口退税企业，退税税率为0的，账务处问

你好，退税率为零，你就不用做退税的凭证就好了。答

在线提问累计解决 76639个问题