4月无销项，有进项做了待认证进项，需要计提附加税吗？3月需缴纳增值税1630.69，为什么期末结转计提还会有附加税

修身养性 追问

2021-05-17 14:24

计提后的金额是三百多，缴纳附加税不是根据增值税来缴纳的吗？我三月份增值税1630.69，附加城建按百分之7来缴纳，教育附加和地方教育附加免征，但是账面计提税金加起来三百多

辜老师 解答

2021-05-17 14:25

你是一般纳税人吗，为什么教育附加和地方教育附加免征

修身养性 追问

2021-05-17 14:31

是的，月销售额小于10万呢，

辜老师 解答

2021-05-17 14:58

那是不是你计提错了哦

修身养性 追问

2021-05-17 15:20

我记得是3月期末结转自动生成的，现在做4月账，附加税贷方期初余额有数应该怎么转

辜老师 解答

2021-05-17 15:22

如果你少计提了，补计提就可以的

修身养性 追问

2021-05-17 15:33

本期没有销项我没有计提，期初余额又转到期末了，缴纳增值税的时候不是应该交了吗？我就是看和缴纳的余额不对

辜老师 解答

2021-05-17 15:53

你这是附加税的余额吧

修身养性 追问

2021-05-17 16:16

是的，在电子税务局缴纳税款那里也没有需要缴纳的，不知道怎么做

辜老师 解答

2021-05-17 16:26

那是不是之前多计提了，反冲就可以