请问老师，发放工资时把员工个税(就一个月工资)，申报时距离就职时间已过几月，所以系统显示不需要交个税，账上留着应交税费/应交个人所得税，这笔业务如何处理？

雪 追问

2021-05-17 15:04

现在不打算发给个人，如何处理？

郭老师 解答

2021-05-17 15:06

借应交税费个税贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬借管理费用负数。

雪 追问

2021-05-17 15:17

冲管理费用，那个二级科目？可不可以不用应付职工薪酬过渡？

郭老师 解答

2021-05-17 15:18

管理费用费用工资啊冲这个。

郭老师 解答

2021-05-17 15:19

如果不充的话，你做营业外，收入里面。

雪 追问

2021-05-17 15:26

谢谢老师！

郭老师 解答

2021-05-17 15:30

不用客气，工作愉快。