老师你好！我想问一下，所得税费用计提与实际的差额，应该怎么操作？财务报表的话，应该怎么调整？

时流逝不去 追问

2021-05-18 10:34

比如5月份进行2020年汇算清缴，调整到5月份？

时流逝不去 追问

2021-05-18 10:35

20年的财务报表不需要调整？

郭老师 解答

2021-05-18 10:36

你好，是这么理解的。

时流逝不去 追问

2021-05-18 10:42

那审计报告的财务报表呢？

时流逝不去 追问

2021-05-18 10:43

也不需要调吗？

郭老师 解答

2021-05-18 10:45

你好，财务报表不需要修改。

时流逝不去 追问

2021-05-18 10:52

可是这边的审计报告和账面的不一致啊

时流逝不去 追问

2021-05-18 10:53

就是所得税费用的差额

郭老师 解答

2021-05-18 10:54

你好，账上补上就可以的，用利润分配或者是以前年度损益调整来做，你的财务报表不要修改，必须和去年12月份是一样的。

时流逝不去 追问

2021-05-18 10:58

审计报告和我这边报送的财务报表不一致没关系吗？

郭老师 解答

2021-05-18 11:01

你好是的，和你调整之后的利润一致，起来就行。

时流逝不去 追问

2021-05-18 11:03

好的，谢谢！

郭老师 解答

2021-05-18 11:06

不用客气，工作愉快。