请教下老师这个凭证（小企业会计准则）今年现在做红冲分录怎么写，去年暂估错了应该都是管理费用-办公费的，正确的对应的分录如何写，谢谢

蜜雪 追问

2021-05-18 11:35

更正写正确的分录是借  利润分配-未分配利润贷应付账款吗

立红老师 解答

2021-05-18 11:37

同学你好
借，应付账款
贷，利润 分配一未分配利润 ；

蜜雪 追问

2021-05-18 11:42

是红字冲销是您说的那个，然后不得还有写一个正确的分录吗

立红老师 解答

2021-05-18 11:43

同学你好，
更正写正确的分录是借 利润分配-未分配利润贷应付账款吗——对的；

蜜雪 追问

2021-05-18 11:57

那更改了数去年所得税预缴交过了，有啥影响吗

立红老师 解答

2021-05-18 12:04

同学你好，对所得税没有影响的；