今年发现去年这张凭证错误，今年该怎么调整？跨年可以红冲这张凭证吗？重新做张正确的凭证： 新的凭证要把这进项税额转出，需要进成本。 分录怎么做？要进以前年度损益调整吗？ 还是直接进成本就可以了

艾玛 追问

2021-05-19 08:05

可以进去年的帐反结账直接删除凭证吗？   然后修改去年的年度财务报表。这样是不是好一点。 今年的新的分录 是不是直接是 借主营业务成本 贷 应交税费 应交增值税 进项转出

meizi老师 解答

2021-05-19 08:08

 你好1.  也可以的 2.    如果去反结账删除了 还得去修改去年的申报表和报表的； 如果是去年的业务  今年就不能直接走主营业务成本。 要走以前年度损益调整 

艾玛 追问

2021-05-19 08:14

哦 那看来是直接红冲掉，重新调整比较方便。谢谢！

艾玛 追问

2021-05-19 08:18

还遇到问题，用友T3里面好像不能跨年度冲销凭证，这个该怎么调整呢

meizi老师 解答

2021-05-19 08:20

 你好1. 是的      跨年 直接处理红字分录。  你系统不允许吗 

艾玛 追问

2021-05-19 08:24

找不到去年的这张凭证冲不了，要进2020年的帐才行，今年只有从2021年1月开始的，那我直接做这个正确的分录然后再怎么做个调整凭证，把去年那个调平

艾玛 追问

2021-05-19 08:26

反结账，直接删除话，像你说的，从去年8月份电子税局报上去的报表都要修改呢，不太容易。

meizi老师 解答

2021-05-19 08:33

 你好 那你就反结账去改    你就去把12月的里面 去改下。   修改你4季度申报表和财报就行了。  

艾玛 追问

2021-05-19 08:44

我直接进2020年把这个凭证删除掉然后修改20年年度财务报表  最后在21年本月做张正确的凭证对吗

meizi老师 解答

2021-05-19 08:54

 你好  你如果是20年的业务。 你去反结账删除了凭证了修改2020年财报。 然后再20年账套里面把正确的做上去就行里不做到21年去

艾玛 追问

2021-05-19 09:02

应该是这样的          可以这个21年4月份才知道这笔进项要转出，并且要在增值税表里表二里做进项税转出 。这个是本来要申请退税的进项税额，因为一点问题，不能退税了，要转出来。去年年底还不知道不能退，今年四月申报退税后跟税局沟通后这笔不能退税，要转出进项

meizi老师 解答

2021-05-19 09:05

 你好    那你就在21年做转出 就得走以前年度损益调整科目了 如果 你2020年去补做分录      那你就改了之后 在去报年报 

艾玛 追问

2021-05-19 09:14

如果我在20年更改和做正确的分录，之前报上去的12月份财务报表要到税局更正吗？还是说正确数据在年底财务报表更改过来就可以了，然后更改2021年年初数据

meizi老师 解答

2021-05-19 09:22

 你好  是的。 就得去税务局大厅改下哈